Валютный контроль

Существующая система валютного регулирования и валютного контроля строится на принципах приоритета экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования и исключения неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов. В настоящее время в связи с устойчивым экономическим ростом и улучшением платежного баланса страны система валютного регулирования претерпевает значительные изменения, направленные на либерализацию норм валютного регулирования с одновременным усилением системы валютного контроля, в том числе системы учета и отчетности по валютным операциям. Правительство РФ и Центральный банк РФ уделяют вопросам валютного регулирования и валютного контроля особое внимание, вследствие чего нормативная база постоянно совершенствуется.
ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад», являясь агентом валютного контроля, предлагает своим клиентам весь спектр услуг по валютному контролю. Банк осуществляет валютный контроль за операциями в иностранной валюте и валюте РФ резидентов и нерезидентов в соответствии с действующими нормативными правовыми актами.
ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад» имеет устойчивые деловые контакты с Главным Управлением Центрального Банка Российской Федерации по Санкт-Петербургу, Федеральной службой финансово-бюджетного надзора, Таможенными органами, что способствует оперативному разрешению вопросов, возникающих в практике применения нормативных правовых актов в области валютного контроля.
ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад» оперативно информирует клиентов об изменениях в нормативных правовых актах в области валютного контроля, предоставляет консультационную помощь по проведению валютных операций, оформлению документов валютного контроля, что позволяет избежать нарушений клиентами законодательства РФ.
Для получения консультаций по вопросам валютного регулирования и валютного контроля клиенты вправе обратиться в филиал Банка или по электронной почте valutny-kontrol@vtb-sz.ru.
Место предоставления услуги - филиалы Банка.

Документы валютного контроля

Клиенты-резиденты предоставляют в Банк следующие документы валютного контроля:

Паспорт сделки (ПС). ПС оформляется резидентом (в 2-х экземплярах) на основании кредитного договора или договора займа, а также на основании внешнеторгового контракта, предусматривающего:

• импорт товаров;
• экспорт товаров;
• получение резидентом работ, услуг, информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;
• предоставление резидентом работ, услуг, информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных  прав на них.

ПС необходимо предоставить в Банк не позднее осуществления первой валютной операции либо иного исполнения обязательства по договору.

Памятка клиенту

Справку о валютных операциях (в 2-х экземплярах)  при осуществлении расчетов в иностранной валюте через счет, открытый в Банке. Справка предоставляется при осуществлении операций по ПС, а также операций, осуществляемых без оформления ПС. Справку необходимо предоставить в Банк при списании иностранной валюты - одновременно с расчетным документом, при зачислении иностранной валюты - не позднее 7 рабочих дней со дня зачисления денежных средств на счет.

Справку о поступлении валюты Российской Федерации (в 2-х экземплярах) при поступлении от нерезидента платежа по ПС в валюте РФ на счет, открытый в Банке. Справка предоставляется в срок, не превышающий 15 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были зачислены денежные средства.

Справку о расчетах через счета за рубежом (в 2-х экземплярах) при осуществлении расчетов по ПС через счета, открытые в банках-нерезидентах. Справка предоставляется в срок, не превышающий 45 календарных дней, следующих за месяцем, в течение  которого были совершены операции по счетам в банках-нерезидентах.

Справку о подтверждающих документах  (в 2-х экземплярах) в срок, не превышающий:

• 15 календарных дней, исчисляемых со дня, следующего за датой выпуска (условного выпуска) таможенными органами ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации или вывозимых с таможенной территории Российской Федерации товаров, определяемой по отметкам таможенного органа о выпуске (условном выпуске) товаров в таможенной декларации (в случае представления грузовой таможенной декларации на бланке установленной формы - графа "D"), которые в соответствии с нормативными правовыми актами в области таможенного дела подлежат декларированию таможенным органам путем подачи таможенной декларации, за исключением случая, подачи таможенной декларации после выпуска товара;
• 15 календарных дней, исчисляемых со дня, следующего за датой принятия таможенным органом таможенной декларации, которая содержится в регистрационном номере таможенной декларации, на ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации товары, которые в соответствии с нормативными правовыми актами в области таможенного дела подлежат декларированию таможенным органам в случаях их выпуска таможенными органами до подачи таможенной декларации;
• 15 календарных дней, исчисляемых после окончания месяца, в котором были оформлены документы*, подтверждающие вывоз товара с таможенной территории Российской Федерации или ввоз товара на таможенную территорию Российской Федерации, если в соответствии с нормативными правовыми актами в области таможенного дела требования о декларировании таможенным органам товаров, ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации или вывозимых с таможенной территории Российской Федерации, путем подачи таможенной декларации не установлены;
• 15 календарных дней, исчисляемых после даты оформления документов, подтверждающих изменение стоимости товаров, вывезенных с таможенной территории Российской Федерации или ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации, стоимости работ, услуг, информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, включенной резидентом в ранее представленную банку ПС справку о подтверждающих документах;
• 15 календарных дней, исчисляемых после даты оформления документов*, подтверждающих исполнение обязательств между нерезидентом и резидентом по контракту способом, отличным от исполнения обязательств в виде расчетов и переводов в иностранной валюте или валюте Российской Федерации по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации;
• 15 календарных дней, исчисляемых после окончания месяца, в котором были оформлены документы*, подтверждающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.

* - Датой оформления подтверждающих документов является наиболее поздняя по сроку дата их подписания одной из сторон, если условиями контракта предусмотрено подписание подтверждающего документа обеими (всеми) сторонами по контракту, в остальных случаях - дата составления подтверждающего документа.

Письмо о корректировке сведений о подтверждающих документах в Ведомости банковского контроля (в 2-х экземплярах) в случае корректировки сведений в подтверждающих документах, включенных в ранее предоставленную справку о подтверждающих документах и не связанных с корректировкой стоимости товара, перемещаемого через таможенную границу РФ, стоимости работ, услуг, информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.

Сопроводительное письмо по кредитному договору (в 2-х экземплярах) в случае исполнения обязательств между резидентом и нерезидентом по кредитному договору или договору займа способом, отличным от  способа исполнения обязательств в виде расчетов и переводов в иностранной валюте и валюте РФ. Письмо предоставляется в срок, не превышающий 15 календарных дней после окончания месяца, в котором обязательства были исполнены способом, отличным от  способа исполнения обязательств в виде расчетов и переводов в иностранной валюте и валюте РФ.

Заявление в случае перевода внешнеторгового договора, кредитного договора или договора займа, по которому в Банке оформлен ПС, на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк или другой филиал ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад».

Идентификацию (в 2-х экземплярах) при осуществлении расчетов в валюте РФ через счет, открытый в Банке. Идентификация предоставляется:

• при зачислении средств в валюте РФ по договорам, заключенным между резидентом и нерезидентом, на которые не распространяется требование об оформлении ПС в соответствии с Инструкцией Банка России от 15.06.2004 № 117-И – в срок, не превышающий 15 календарных дней после окончания месяца, в котором были зачислены денежные средства на счет резидента.
• при списании средств в валюте РФ с использованием счета по банковской карте при осуществлении операций по ПС, а также операций, осуществляемых без оформления ПС  - в течение месяца, следующего за месяцем списания денежных средств со счета, или иной срок, согласованный с Банком.

Нормативные правовые акты

Валютные операции регулируются следующими нормативными правовыми актами:

• Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;
• Положением Банка России от 01.06.2004 г. № 258-П «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций»;
• Инструкцией Банка России от 15.06.2004 № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок»;
• Инструкцией Банка России от 30.03.2004 №  111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации»;
• Положением Банка России от 24.12.2004 № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» и др.